Финансовый план

1  - Калькуляция себестоимости

Калькуляция себестоимости и цены	затраты сырья на 1 единицу продукции
Берлинер	576,15
Периоды	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
План сбыта по периодам	3600	3700	4000	4150	4350	4500	4850	5000	5150	5300	5850	6300	7400	7600	7300	7500	7500	6700
Статья	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции	Сумма, за объем продукции
1. Сырье и материалы	2074140	2131755	2304600	2391022,5	2506252,5	2592675	2794327,5	2880750	2967172,5	3053595	3370477,5	3629745	4263510	4378740	4205895	4321125	4321125	3860205
2. НДС	345690	355292,5	384100	398503,75	417708,75	432112,5	465721,25	480125	494528,75	508932,5	561746,25	604957,5	710585	729790	700982,5	720187,5	720187,5	643367,5
3. Заработная плата (основная и дополнительная)	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000
4. Отчисления:	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000
4.1.в ФСЗН
4.2.в Белгосстрах	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500
5. Амортизация	285283,0189	282545,4545	286363,6364	285737,7049	282525,7732	283500	284232,5581	278761,0619	273797,4684	262913,39	268036,36	269084,75	280843,37	276763,01	277048,19	274709,3	273121,39	274090,91
6. Прочие производственные расходы (аренда, лизинг)	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000
на данный вид продукции приходится производственных расходо	796981,1321	789333,3333	800000	798251,3661	789278,3505	792000	794046,5116	778761,0619	764894,5148	734488,19	748800	751728,81	784578,31	773179,19	773975,9	767441,86	763005,78	765714,29
7. Производственная себестоимость	9898214,151	9935841,288	10094363,64	10164007,82	10247847,87	10323562,5	10494385,32	10545647,12	10598835,73	10629564	10913068	11133101	11705847	11786392	11643437	11730589	11724565	11344143
8. Общие хозяйственные расходы:	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60950000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000
8.1 реклама	0	0	0	0	0	200000	0	0	0	0	200000	0	200000	0	0	0	0	0
8.2з п административных работников	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000
8.2.1.отчисления в ФСЗН от этой з п	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000
8.2.2.отчисления в Белгосстрах	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000
на данный вид продукции приходится хозяйственных расходов	27509433,96	27245454,55	27613636,36	27553278,69	27243556,7	27427500	27408139,53	26880530,97	26401898,73	25435827	25846364	25947458	27170482	26687861	26715361	26489826	26336705	26430195
9. Полная себестоимость	37407648,11	37181295,83	37708000	37717286,51	37491404,57	37751062,5	37902524,85	37426178,1	37000734,47	36065391	36759431	37080559	38876329	38474253	38358798	38220414	38061270	37774338
на единицу продукции	10391,01336	10048,99887	9427	9088,502773	8618,713695	8389,125	7814,953578	7485,235619	7184,608634	6804,7907	6283,6635	5885,803	5253,5579	5062,4018	5254,6299	5096,0552	5074,836	5637,9608
10. Прибыль	4156,405346	4019,59955	3770,8	3635,401109	3447,485478	3355,65	3125,981431	2994,094248	2873,843454	2721,9163	2513,4654	2354,3212	2101,4232	2024,9607	2101,8519	2038,4221	2029,9344	2255,1843
12. НДС	2909,483742	2813,719685	2639,56	2544,780777	2413,239835	2348,955	2188,187002	2095,865973	2011,690418	1905,3414	1759,4258	1648,0248	1470,9962	1417,4725	1471,2964	1426,8955	1420,9541	1578,629
13. Отпускная цена	17456,90245	16882,31811	15837,36	15268,68466	14479,43901	14093,73	13129,12201	12575,19584	12070,14251	11432,048	10556,555	9888,149	8825,9773	8504,835	8827,7782	8561,3728	8525,7245	9471,7742
средняя	12021,50603	12020
выручка от реализации	43272000	44474000	48080000	49883000	52287000	54090000	58297000	60100000	61903000	63706000	70317000	75726000	88948000	91352000	87746000	90150000	90150000	80534000

Калькуляция себестоимости и цены	затраты сырья на 1 единицу продукции
Круассан	656,4
Периоды	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
План сбыта	2200	2250	2400	2550	2700	2800	2950	3300	3450	3900	4000	4150	4600	4700	4600	4700	4700	4200
Статья	Сумма										2200
1. Сырье и материалы	1444080	1476900	1575360	1673820	1772280	1837920	1936380	2166120	2264580	2559960	2625600	2724060	3019440	3085080	3019440	3085080	3085080	2756880
2. НДС	240680	246150	262560	278970	295380	306320	322730	361020	377430	426660	437600	454010	503240	514180	503240	514180	514180	459480
3. Заработная плата (основная и дополнительная)	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000
4. Отчисления:	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000
в ФСЗН
в Белгосстрах	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500
5. Амортизация	174339,6226	171818,1818	171818,1818	175573,7705	175360,8247	176400	172883,7209	183982,3009	183417,7215	193464,57	183272,73	177254,24	174578,31	171156,07	174578,31	172151,16	171156,07	171818,18
6. Прочие производственные раcходы	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000
на данный вид продукции приходится производственных расходо	487044,0252	480000	480000	490491,8033	489896,9072	492800	482976,7442	513982,3009	512405,0633	540472,44	512000	495186,44	487710,84	478150,29	487710,84	480930,23	478150,29	480000
7. Производственная себестоимость	8952283,648	8970068,182	9052118,182	9148415,574	9229657,732	9288300	9357010,465	9590564,602	9670472,785	9954737	9970772,7	10029991	10265989	10307706	10265989	10311481	10307706	10036718
8. Общие хозяйственные расходы:	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60970000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000
8.1 реклама	0	0	0	0	0	200000	0	0	0	0	220000	0	200000	0	0	0	0	0
8.2з п административных работников	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000
8.2.1.отчисления в ФСЗН от этой з п	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000
8.2.2.отчисления в Белгосстрах	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000
на данный вид продукции приходится хозяйственных расходов	16811320,75	16568181,82	16568181,82	16930327,87	16909793,81	17066000	16670930,23	17741150,44	17686708,86	18716929	17672727	17092373	16889759	16504335	16834337	16600291	16504335	16568182
9. полная себестоимость	25763604,4	25538250	25620300	26078743,44	26139451,55	26354300	26027940,7	27331715,04	27357181,65	28671666	27643500	27122364	27155748	26812042	27100327	26911772	26812042	26604900
на единицу продукции	11710,72927	11350,33333	10675,125	10226,95821	9681,278351	9412,25	8823,030745	8282,337892	7929,617868	7351,7093	6910,875	6535,5093	5903,4235	5704,6897	5891,3753	5725,909	5704,6897	6334,5
10. прибыль	4684,29171	4540,133333	4270,05	4090,783285	3872,51134	3764,9	3529,212298	3312,935157	3171,847147	2940,6837	2764,35	2614,2037	2361,3694	2281,8759	2356,5501	2290,3636	2281,8759	2533,8
11. НДС	3279,004197	3178,093333	2989,035	2863,5483	2710,757938	2635,43	2470,448609	2319,05461	2220,293003	2058,4786	1935,045	1829,9426	1652,9586	1597,3131	1649,5851	1603,2545	1597,3131	1773,66
13. Отпускная цена	19674,02518	19068,56	17934,21	17181,2898	16264,54763	15812,58	14822,69165	13914,32766	13321,75802	12350,872	11610,27	10979,656	9917,7515	9583,8787	9897,5106	9619,527	9583,8787	10641,96
средняя	13454,4052	13450
выручка от реализации	29590000	30262500	32280000	34297500	36315000	37660000	39677500	44385000	46402500	52455000	53800000	55817500	61870000	63215000	61870000	63215000	63215000	56490000

Калькуляция себестоимости и цены	затраты сырья на 1 единицу продукции
Сдобные изделия	275,75
Периоды	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
План сбыта	2150	2300	2400	2450	2650	2700	2950	3000	3250	3500	3900	4300	4600	5000	4700	5000	5100	4500
Статья	Сумма										2150
1. Сырье и материалы	592862,5	634225	661800	675587,5	730737,5	744525	813462,5	827250	896187,5	965125	1075425	1185725	1268450	1378750	1296025	1378750	1406325	1240875
2. НДС	98810,41667	105704,1667	110300	112597,9167	121789,5833	124087,5	135577,0833	137875	149364,5833	160854,17	179237,5	197620,83	211408,33	229791,67	216004,17	229791,67	234387,5	206812,5
3. Заработная плата (основная и дополнительная)	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000	5250000
4. Отчисления:	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000	1785000
в ФСЗН
в Белгосстрах	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500	52500
5. Амортизация	174578,3133	182080,9249	178373,494	183139,5349	185722,5434	184090,9091	172883,7209	167256,6372	172784,8101	173622,05	178690,91	183661,02	48,493976	50,578035	49,548193	50,872093	51,589595	51,136364
6. Прочие производственные расходы	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000	1760000
на данный вид продукции приходится производственных расходо	475974,8428	490666,6667	480000	471256,8306	480824,7423	475200	482976,7442	467256,6372	482700,4219	485039,37	499200	513084,75	487710,84	508670,52	498313,25	511627,91	518843,93	514285,71
7. Производственная себестоимость	8232105,239	8288768,425	8297373,494	8304885,949	8362995,202	8367228,409	8421245,882	8411388,274	8489808,149	8550432,3	8661578,4	8772349,9	8632301	8745179,4	8665883,6	8748137,1	8778333	8635899,4
8. Общие хозяйственные расходы	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000	60950000	60750000	60750000	60750000	60750000	60750000
8.1 реклама	0	0	0	0	0	200000	0	0	0	0	0	0	200000	0	0	0	0	0
8.2з п административных работников	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000	45000000
8.2.1.отчисления в ФСЗН от этой з п	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000	15300000
8.2.2.отчисления в Белгосстрах	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000	450000
на данный вид продукции приходится хозяйственных расходов	16429245,28	16936363,64	16568181,82	16266393,44	16596649,48	16456500	16670930,23	16128318,58	16661392,41	16797244	17230909	17710169	16889759	17557803	17200301	17659884	17908960	17751623
9. Полная себестоимость	24661350,52	25225132,06	24865555,31	24571279,39	24959644,69	24823728,41	25092176,11	24539706,86	25151200,55	25347676	25892488	26482519	25522060	26302983	25866185	26408021	26687293	26387523
на единицу продукции	11470,39559	10967,44872	10360,64805	10029,09363	9418,733844	9193,973485	8505,822412	8179,902286	7738,83094	7242,1932	6639,0994	6158,7254	5548,2739	5260,5966	5503,4436	5281,6042	5232,8025	5863,8939
10. Прибыль	4588,158237	4386,979489	4144,259219	4011,637452	3767,493538	3677,589394	3402,328965	3271,960914	3095,532376	2896,8773	2655,6397	2463,4902	2219,3096	2104,2386	2201,3774	2112,6417	2093,121	2345,5576
12. НДС	3211,710766	3070,885642	2900,981453	2808,146216	2637,245476	2574,312576	2381,630275	2290,37264	2166,872663	2027,8141	1858,9478	1724,4431	1553,5167	1472,967	1540,9642	1478,8492	1465,1847	1641,8903
13. Отпускная цена	19270,26459	18425,31385	17405,88872	16848,8773	15823,47286	15445,87545	14289,78165	13742,23584	13001,23598	12166,885	11153,687	10346,659	9321,1002	8837,8023	9245,7852	8873,095	8791,1081	9851,3418
средняя	12935,57829	12940
выручка от реализации	27821000	29762000	31056000	31703000	34291000	34938000	38173000	38820000	42055000	45290000	50466000	55642000	59524000	64700000	60818000	64700000	65994000	58230000